El blanqueo de capitales (money laundering) se ha convertido en un fenómeno de regulación de los mercados financieros. La obligación de identificar el destinatario final (ultimate beneficiary) o el beneficiario propietario (beneficiary owner), que pueden ser términos no idénticos completamente, es objeto de un vivo interés por parte de las autoridades nacionales y organizaciones internacionales. No obstante, esta identificación tiene una dimensión puramente jurídica. La institución más importante en la lucha contra el blanqueo de dinero es la organización FATF; sin embargo, hay otras instituciones que participan en la creación del marco legal correspondiente. La UE actúa en este campo por separado. La obligación de identificación se refiere a los principales actores de los mercados financieros y a los profesionales liberales. La tendencia creciente en esta área afectará, sin duda, a los mercados nacionales e internacionales en el futuro.